도서 소개
많은 분들이 관심을 가지는 절세 방법에 대하여 풍부한 상담 경험을 기초로 자세하고 친절하게 설명해 놓았다. 이용자의 눈높이에 좀 더 다가설 수 있도록 각 주제별로 필요하다고 보이는 곳에는 별도로 「절세 Tip」 항목을 구성하여 설명하고자 하였으며, 경우에 따라서는 「상속세 절세 전략」, 「증여세 절세 전략」, 「양도소득세 절세 전략」과 같은 주제로 구체적인 사항을 포함하여 상세히 해설한 점에 특징이 있다고 할 수 있다.
최근에는 부동산 가격이 많이 상승함에 따라 상속세 및 증여세의 부담이 커지면서 부를 효과적으로 이전하는 방법에 대한 관심이 커지고 있다. 특히, 상속세 유산취득형 과세방식 도입 논의 등 상속세 개편에 대해서 논의가 활발하게 이루어지고 있는 만큼 중요한 경제적 현안으로 부각되고 있다. 이 책에서는 이러한 변화에 발맞춰 상속세 및 증여세의 기본적인 내용부터 독자들이 실생활에서 마주할 수 있는 다양한 사례들을 이해하기 쉽게 서술하였다.
출판사 리뷰
이 책은 국세청 재직 시의 조사업무 경험과 세무법인 운영 노하우를 바탕으로, 일반인들이 일상에서 가장 궁금해 하는 부동산과 주식 관련 세금을 알기 쉽게 정리한 실용 지침서입니다.
급변하는 부동산 가격과 금융 환경 속에서 정확한 세법 지식을 갖추는 것은 이제 선택이 아닌 필수입니다.
• 단계별 세법 정리: 취득, 보유, 양도부터 상속, 증여까지 자산 관리의 전과정을 단계별로 수록
• 실천 중심 가이드: 현장에서 가장 많이 받은 질문을 중심으로 구성하여 실생활 즉시 활용 가능
• 최신성 완벽 보장: 2026년 3월까지 개정된 세법을 기준으로 실무와 절세 전략을 상세히 소개
“한 번의 독서로 부동산과 주식 관련 세금의 흐름을 꿰뚫고, 소중한 재산을 지키는 현명한 전략을 만나보십시오.”
세금에 대한 관심이 점차 높아지고 있는 현대인의 경제생활에 대한 절세 지침서
많은 분들이 관심을 가지는 절세 방법에 대하여 풍부한 상담 경험을 기초로 자세하고 친절하게 설명해 놓았다.
이용자의 눈높이에 좀 더 다가설 수 있도록 각 주제별로 필요하다고 보이는 곳에는 별도로 「절세 Tip」 항목을 구성하여 설명하고자 하였으며, 경우에 따라서는 「상속세 절세 전략」, 「증여세 절세 전략」, 「양도소득세 절세 전략」과 같은 주제로 구체적인 사항을 포함하여 상세히 해설한 점에 특징이 있다고 할 수 있다.
상속세 및 증여세의 핵심적인 내용을 담은 책
최근에는 부동산 가격이 많이 상승함에 따라 상속세 및 증여세의 부담이 커지면서 부를 효과적으로 이전하는 방법에 대한 관심이 커지고 있다. 특히, 상속세 유산취득형 과세방식 도입 논의 등 상속세 개편에 대해서 논의가 활발하게 이루어지고 있는 만큼 중요한 경제적 현안으로 부각되고 있다. 이 책에서는 이러한 변화에 발맞춰 상속세 및 증여세의 기본적인 내용부터 독자들이 실생활에서 마주할 수 있는 다양한 사례들을 이해하기 쉽게 서술하였다.
주택 임대와 주식거래 등 최신 관심 추세를 반영한 책
그동안 부동산 거래와 관련하여 생활과 밀접한 세법과 부동산 정책의 변천 내용을 해설한 책자를 매년 수정하여 개정판을 발간해 왔으며, 최근 관심이 고조되고 있는 주택임대 사업과 주식거래에 관한 내용을 포함시켰다. 뿐만 아니라 독자들이 궁금해 할 부동산 관련 세금의 중과세 규정과 그 예시를 덧붙여 알기 쉽게 설명하였다.
누가 왜 읽어야 하는가?
이 책은 부동산과 주식을 사거나 보유하는 분, 그리고 부동산을 임대하거나 양도, 증여, 상속하고자 하는 모든 분에게 필요하다. 특히, 인터넷에 떠도는 각종 정보나 부동산 업자, 기타 업계 관련자들을 통하여 얻은 정보를 다시 확인하기에 아주 적절한 책이며, 업계 관련자들이 참고하기에도 실무적으로 매우 유용하므로 다양한 사람들에 의해 읽혀지고 활용된다면 이 책을 엮은 보람과 가치가 극대화될 것이라고 생각한다.
부동산관련 세법의 경우 부동산 대책이 자주 변경되기 때문에 오래된 서적에서는 자칫하면 잘못된 정보를 얻게 된다. 이러한 점을 감안하여 세무법인 성진에서는 번거로움을 무릅쓰고 매년 개정판을 내어 오고 있으며, 이를 활용하는 수요자로부터 큰 호응을 얻고 있다.
목차
[ 머리말 ]
【 제 1 장∥ 부동산·주식 관련 세금에 대한 일반 상식 】
01. 부동산·주식과 관련된 세금에는 어떤 것이 있나?
02. 기한 내 신고·납부하지 않으면 어떤 불이익이 있나?
03. 억울한 세금은 어떻게 구제받을 수 있는가?
【 제 2 장∥ 상속세·증여세 】
01. 부동산 등을 상속·증여받는 경우
02. 상속 순위 및 법정상속 비율
03. 상속세 과세대상
04. 비과세상속재산·과세가액 불산입액·과세가액 공제액
05. 상속공제(인적공제, 물적공제)
06. 가업상속공제
07. 가업승계에 대한 증여세 과세특례
08. 가업승계 시 납부유예 제도
09. 상속세 신고·납부기한
10. 증여세 과세대상
11. 저가양수·고가양도에 따른 이익의 증여
12. 증여세 과세 제외 대상
13. 증여세의 신고·납부기한
14. 상속·증여세의 부과 제척기간
15. 상속·증여재산의 평가 방법
16. 고액의 상속·증여세의 다양한 납부 방법
17. 부동산 자금 출처 조사란?
18. 상속세 절세 전략
19. 증여세 절세 전략
【 제 3 장∥ 양도소득세 】
01. 양도소득세는 신고하기 전 전문가와 상담하자
02. 양도소득세 과세대상 자산과 신고납부기한
03. 이런 경우에도 양도세 과세된다
04. 부동산 실거래가격 신고의무제도
05. 비과세 양도소득
06. 양도소득세 계산구조
07. 양도차익 산정
08. 장기보유 특별공제
09. 양도소득세율
10. 다주택자에 대한 중과세
11. 고가주택의 양도소득세
12. 배우자 등으로부터 증여받은 자산에 대한 이월과세
13. 양도소득의 부당행위계산 부인
14. 양도소득세 계산특례
15. 미등기부동산 양도 시 어떤 불이익이 있는가?
16. 비사업용 토지
17. 법인의 특정부동산 양도 시 과세특례
18. 채무가 담보된 자산을 증여하는 경우
19. 양도소득세가 감면되는 주택
20. 자경농지·농지대토에 대한 양도소득세 감면
21. 재개발·재건축 입주권과 세금
22. 해외부동산 양도 시 세금
23. 양도소득세 절세 전략
24. 양도소득세 부담 혹은 절세
【 제 4 장∥ 소득세·부가가치세 】
01. 주택신축 분양 시 세금
02. 부동산 임대 시 세금
03. 부동산 공급·임대 시 부가가치세
04. 양도소득세 계산 시 부가가치세의 공제 여부
【 제 5 장∥ 주택임대사업자의 세금 】
01. 주택임대사업자의 등록 절차
02. 주택임대사업자 등록 시 세제 혜택
03. 주택임대사업자 등록에 따른 의무
04. 임대주택 세제
【 제 6 장∥ 취득세 】
01. 부동산·주식 취득 시 내야 하는 세금은?
02. 취득세 산정 방법과 신고 절차는?
03. 계약서 작성 시 내야 하는 인지세
04. 개발부담금
【 제 7 장∥ 재산세·종합부동산세 】
01. 재산세 산정 방법과 신고 절차는?
02. 종합부동산세 산정 방법과 신고 절차는?
【 제 8 장∥ 주식 관련 세금 】
01. 주식의 양도소득세와 증권거래세
02. 특정 주식의 양도소득세
03. 국외 전출세
04. 과점주주의 취득세
05. 자기주식
06. 궁금한 생활 세금
[ 부록 ] 2026년 부동산·주식 개정 세법 핵심 요약
