도서 소개

창업자, 법인사업자, 개인사업자는 그 사업 유형의 선택부터 사업수행시 마주하는 세금에 이르기까지 기본적인 세금구조에 대한 이해가 선행되어야 하는바, 단순히 절세사례를 소개하기보다는 해당 세금의 기본적인 원리와 구조를 설명하고 더 나아가 실제적인 절세노하우를 제시함으로써 절세 근본 원리를 깨닫는데 중점을 두었다.

  출판사 리뷰

아는 만큼 보이고 보이는 만큼 절세한다. 창업인이여, 세법의 기초를 다지고 실질적인 절세노하우를 습득하자!

[특장점]
● 창업자, 법인사업자, 개인사업자는 그 사업 유형의 선택부터 사업수행시 마주하는 세금에 이르기까지 기본적인 세금구조에 대한 이해가 선행되어야 하는바, 단순히 절세사례를 소개하기보다는 해당 세금의 기본적인 원리와 구조를 설명하고 더 나아가 실제적인 절세노하우를 제시함으로써 절세 근본 원리를 깨닫는데 중점을 두었습니다.

[주요내용]
● 사업자 세금의 기초
● 사업자 세금의 유형
● 사업자 세금의 관리
● 사업자 세금의 절세와 유의사항

[경쟁도서와 비교]
● 절세 도서는 재산제세를 중심으로 출간되고 있고, 사업자 절세와 관련된 서적은 개인사업자 위주로 몇 권 출간되고 있는 것이 현실입니다. 그러나 개인사업과 법인사업 유형의 선택부터 사업자가 마주하는 세금, 그 세금에 대한 관리와 절세방안까지 일목요연하게 정리된 책은 찾기 쉽지 않습니다. 창업을 희망하거나 현재 사업을 하고 계신 모든 분이 이 책으로 인해 사업자 절세의 기초와 노하우에 대해 더 많은 부분을 이해할 수 있을 것으로 기대합니다.

  작가 소개

지은이 : 장보원
[학력]● 서울시립대학교 세무학과 졸업 ● 서울시립대학교 세무전문대학원 석사 졸업 ● 서울시립대학교 세무전문대학원 박사 졸업(세무학 박사)[경력]● (현) 장보원세무회계사무소 대표 ● (현) 한국세무사고시회 회장 ● (현) 한국지방세협회 부회장 ● (현) 법원행정처 전문위원 ● (현) 한국지방세연구원 쟁송사무 자문위원 ● (현) 중소기업중앙회 본부 세무자문위원 ● (현) 삼일인포마인 자문위원 ● (현) 행정안전부 지방세 발전위원 ● (현) 행정안전부 및 한국지방세연구원 직무교육강사 ● (전) 서울시 지방세심의위원 ● (전) 국세심사위원 ● (전) 우리경영아카데미 세법강사 및 온라인직무강사 ● (전) 서울지방세무사회 홍보위원장 ● 한국세무사회장 공로상 수상 ● 조세학술상 수상 ● 행정안전부장관상 수상 ● 국회사회공헌대상 수상(국회)[저서 및 논문]● 취득세 신고실무와 중과세 해설(삼일인포마인) ● 주요 부담금의 쟁점과 해설(삼일인포마인) ● 재개발 재건축 권리와 세금 뽀개기(삼일인포마인) ● 양도·상속·증여·금융 절세의 기초와 노하우(삼일인포마인) ● 창업·법인·개인사업자 절세의 기초와 노하우(삼일인포마인) ● 가지급금 죽이기(삼일인포마인) ● 국외로 빼돌린 검은돈 이야기, 역외탈세(삼일인포마인) ● 부동산개발관련 부담금의 문제점과 개선방안(박사학위논문)

지은이 : 조현우
[학력]● 서울시립대학교 세무학과 졸업[경력]● (현) S&J 세무회계 대표 ● (현) 한국지방세협회 평생회원 ● (현) 한국지방세제도연구위원회 위원 ● (전) 서일대학교 세무회계학과 교수 ● (전) 서울시 마을세무사 ● (전) 명지전문대 세무회계학과 강사 ● (전) 한국주택금융공사 은퇴금융아카데미 절세 컨설팅 강의 ● (전) 국세공무원 회계실무 강의[저서]● 창업·법인·개인사업자 절세의 기초와 노하우(삼일인포마인)

지은이 : 최현의
[학력]● 삼육대학교 경영학·중국어 학사[경력]● (현) 해울 세무회계 대표 ● (현) 한국세무사회 조세제도연구위원회 위원 ● (현) 한국세무사회 지방세제도연구위원회 위원 ● (현) 한국세무사고시회 홍보부회장 ● (현) 서울특별시 선정대리인 ● (현) 광진구 지방보조금 관리위원회 위원 ● (현) 서울특별시 마을세무사 ● (현) 서울지방국세청 신규사업자 세금교실 강사 ● (현) 송파구 여성인력개발센터 세법 강사 ● 서울특별시장 표창 ● 한국세무사회장 공로상 수상[저서]● 세무실무편람 2023

  목차

Part 01 사업자 세금의 기초
Chapter 01 창업과 사업자등록
Q1 창업과 사업자등록 시 고려사항
Q2 법인사업과 개인사업의 선택
Q3 법인사업을 이용한 큰 틀의 절세
Q4 일반과세와 간이과세의 선택
Q5 공동사업자와 유의사항
Q6 업종과 사업장 소재지
Q7 사업자등록
Q8 사업자등록 후 유의사항
Q9 창업할 때 인테리어 비용을 줄일까, 세금을 잡을까?

Chapter 02 사업자 세금관리 개요
Q10 사업을 시작하면 어떤 세금을 언제 낼까?
Q11 세금계산서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q12 세금계산서는 언제 발급하는 것일까?
Q13 계산서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q14 잘못 발급된 세금계산서와 계산서의 수정 방법
Q15 개인사업자가 쉽게 세무자료를 관리하는 방법
Q16 법인사업자가 쉽게 세무자료를 관리하는 방법
Q17 국세청은 국민의 세금을 어떻게 파악할까?

Part 02 사업자 세금의 유형Ⅰ
Chapter 01 부가가치세
Q18 헷갈리기 쉬운 사업자 구분과 세금의 종류
Q19 부가가치세는 무엇이고 어떻게 신고⋅납부할까?
Q20 소비자 상대업종의 신용카드 등 매출관리
Q21 부가가치세와 증빙의 기본 원칙
Q22 면세사업자의 사업장현황신고 제도
Q23 부가가치세가 0원, 영세율이란?
Q24 간이과세자의 특징과 일반과세자와의 비교
Q25 간이과세자 전환과 포기 및 재적용

Chapter 02 인건비와 원천세
Q26 근로자 채용 시 발생하는 세무⋅4대 보험 의무
Q27 원천징수는 무엇이고 어떻게 신고⋅납부할까?
Q28 지급명세서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q29 4대 보험은 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q30 4대 보험의 신고와 지원금 제도
Q31 급여 지급 시 각종 세금과 공제항목은 무엇일까?
Q32 직원 퇴직금의 계산 방법과 사후관리
Q33 법인의 임원 상여금과 퇴직금은 어떻게 산정할까?
Q34 연말정산의 이모저모(1)
Q35 연말정산의 이모저모(2)
Q36 연말정산의 이모저모(3)
Q37 연말정산의 이모저모(4)
Q38 보험설계사의 사업소득은 연말정산이 가능하다고?
Q39 근로소득세와 4대 보험 부담이 없는 급여

Part 03 사업자 세금의 유형Ⅱ
Chapter 01 소득세와 법인세
Q40 소득세는 모든 소득에 과세될까?
Q41 종합소득세는 무엇이고 어떻게 신고⋅납부할까?
Q42 ‘소득’의 의미 vs 통장에 들어온 돈
Q43 사업소득금액의 확정과 세액의 계산
Q44 부가세 예정고지와 소득세 중간예납은 무엇일까?
Q45 종합소득세의 성실신고확인제도
Q46 사업자가 추계신고하는 방법은? (1) 단순율
Q47 사업자가 추계신고하는 방법은? (2) 기준율
Q48 결손이 난 경우에도 소득세 신고를 해야 할까?
Q49 프리랜서(인적용역 사업자)가 소득세를 신고하는 방법은?
Q50 법인세는 무엇이고 어떻게 신고⋅납부할까?

Chapter 02 사업자 세금의 관리(장부작성과 사업경비)
Q51 세무장부를 꼭 해야 할까?
Q52 세무대리 비용과 세무대리인을 선택하는 방법
Q53 회사가 쓰는 비용은 모두 세무상 경비일까?
Q54 결산할 때 세무상 경비로 처리할 수 있는 항목
Q55 업무용 승용차 관련 비용의 유의사항
Q56 업무용 승용차 관련 비용의 사후관리
Q57 근로계약 vs 용역계약에 따른 세금은?

Part 04 사업자 세금의 절세와 유의사항
Chapter 01 사업자 세금의 절세
Q58 절세는 어떻게 이루어지는 것일까?
Q59 중소기업의 세제 지원 필요성과 지원 제도
Q60 연구전담부서 또는 기업부설연구소의 세무상 혜택
Q61 창업중소기업에 대한 세무상 혜택(1)
Q62 창업중소기업에 대한 세무상 혜택(2)
Q63 중소기업에 취업하는 종업원은 세제 혜택이 있다!

Chapter 02 사업자 세금의 유의사항
Q64 주택임대사업을 하면 세금을 내야 할까?
Q65 주택임대소득의 과세방법은 어떻게 될까?
Q66 세금을 안내면 어떻게 될까?
Q67 체납사업자는 재기할 수 있을까?
Q68 세금신고를 하지 않는다면 어떤 가산세가 부과될까?
Q69 내가 내지 않은 세금이 배우자나 자녀에게 승계될까?
Q70 실수로 많이 낸 세금, 어떻게 돌려받을까?
Q71 세법이 예정하지 않은 편법, 그 탈세의 유혹에 넘어가게 되면?
Q72 타인이 내 명의로 사업을 하면 어떻게 될까?
Q73 세무공무원이 시키는 대로 세무신고를 해도 괜찮을까?
Q74 세무조사의 주된 이슈는 무엇일까?
Q75 FIU가 무엇이고, 돈거래는 어떻게 해야 할까?
Q76 현금매출을 누락해도 될까?
Q77 특수관계인을 통한 가공경비⋅과다경비⋅부당행위
Q78 법인에서 개인적으로 돈을 쓰고 경비 처리하면?
Q79 법인에서 개인적으로 돈을 빌려쓰고 갚지 않으면?
Q80 가지급금을 없애는 방법과 실효성

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